Het nieuwe pensioenstelsel en de lifecycle van de werknemer

Als een werknemer al in dienst was bij een werkgever met een pensioenregeling, is het van belang wat de werkgever gaat besluiten bij een overstap naar een vlakke leeftijdsonafhankelijke premieregeling.

Er is al een vlakke premie

Als er al een pensioenregeling was met een beschikbare vlakke premie, dan is het voor een werknemer vrij gemakkelijk: als het nieuwe premiepercentage tenminste hetzelfde is en de beleggingsmogelijkheden niet wijzigen, dan zal de nieuwe regeling qua pensioenopbouwmogelijkheid grosso modo niet slechter zijn. Het ligt dan voor de hand dat ook bestaande deelnemers overgaan naar de nieuwe Wtp-regeling. Enige aandachtspunt is wat er verandert in de dekking van het nabestaandenpensioen. Daarover verderop meer.

Er is een stijgende premiestaffel

In de meeste gevallen zal er een met de leeftijd oplopende premiestaffel zijn. Dan wordt het wat complexer om goede pensioenkeuzes te maken en dan is het goed om als werknemer alert te zijn of je belang voldoende is gediend na de overstap. Voor werknemers vanaf ongeveer 45 jaar zal het zo zijn dat in de laatste toekomstige opbouwjaren de pensioenpremie-inleg in de oude regeling hoger zou worden dan de nieuwe vlakke premie die werkgever wil hanteren. Om dat nadeel naar de toekomst toe te ondervangen kiezen veel werkgevers ervoor om bestaande deelnemers in de oude pensioenregeling achter te laten, met de keuze voor eerbiedigende werking. Voor de bestaande deelnemers verandert er qua ouderdomspensioenopbouw dan niets. Alleen nieuwe werknemers die in dienst treden na de overgangsdatum gaan dan deelnemen in de nieuwe regeling. Die overgang moet uiterlijk 1-1-2028 klaar zijn, ervan uitgaande dat de Eerste Kamer akkoord gaat met 1 jaar uitstel van de overgangstermijn.

[....]